国美零售(00493.HK)：拟以资产转让及股份发行方式结算未偿还债券本息及罚息

​久期财经讯，3月31日，国美零售控股有限公司(GOME Retail Holdings Limited，简称“国美零售”，00493.HK)发布关于未偿还债券结算主要交易的公告。

兹提述本公司于2020年5月28日及2020年6月30日就有关债券发行的公告，以及于2023年12月27日、2023年12月29日及2024年5月29日就有关结算部分债券的公告。截至本公告日期，债券未偿还本金金额为73,741,686美元(相当于约人民币 529,126,094元)。

协议

于2025年3月31日，本公司及卖方(为本公司之附属公司)与债券持有人订立协议，以结算债券。协议的主要条款概述如下：

资产转让

卖方将物业的权利转让予买方(由债券持有人指定的于中国成立的实体)。

代价

资产转让的代价已确定为人民币301,500,000元。

代价扣除转让差额后将全数用于结算等值的未偿还债券金额。

物业资料

物业位于武汉市江汉区新华下路183号银鹤•上林苑第C幢1-4层9号楼，并包括对应的国有建设用地使用权。该物业的总建筑面积为13,047.38平方米及用于商业及住宅用途。该物业的建设已完成及物业目前空置且无人居住。

由于湖北省高级人民法院的裁定及祥和优先支付权，以及物业当时未启动产权登记，截至本公告日期，物业拥有权转让至卖方的登记手续尚未完成。

祥和优先支付权的安排

无论物业是直接或间接转让至买方，为确保祥和优先支付权得以支付，并基于卖方已支付至黄冈法院的金额，买方应在物业拥有权转让完成后10个工作天内支付不超过人民币43,494,092元的差额(「转让差额」)，即祥和优先支付权与卖方已支付金额的差额，其中卖方账面已确认应付人民币20,295,906元。

股份发行

资产转让完成后，本公司将以每股港币1.255元的发行价向债券持有人发行新股份，以结算剩余未偿还债券本金、应计利息及罚息的总金额为45,890,179美元(相当于约人民币329,280,390元)。

发行价

每股港币1.255元的发行价是本公司与债券持有人经公平磋商后，及基于债券条款债券初始转换价。

代价股份

以45,890,179美元(相当于约人民币329,280,390元)，即(i)资产转让后剩余未偿还债券本金金额37,784,679美元(相当于约人民币271,120,186元)，假设(ii)债券自2024年1月24日至2025年3月31日的应计利息4,373,993美元(相当于约人民币 31,385,149元);及(iii)债券自2022年9月30日至2023年12月27日的罚息3,731,507 美元(相当于约人民币26,775,055元)，及以1美元=人民币7.1754元及1美元=港币 7.77元的汇率计算，将按发行价向债券持有人发行合共284,116,885股新股份。

由于股份发行是为结算未偿还债券及应计利息及罚息，因此本公司不会从该发行中获得任何收益。

交易原因

协议项下的交易旨在使本公司偿还未偿还债券本金及应计利息及罚息。由于协议项下的交易是为减少本集团债务，且条款是经公平磋商后按一般商业条款达成，董事(包括独立非执行董事)认为交易公平合理，符合本公司及所有持份者的整体利益。