一号说：17载上市路，退坡

近日，东莞银行同时发布了2024年年报及2025年一季度信息披露报告，2024年营收、净利双双下降，为成立以来首次“双降”。

这是2024年4月东莞银行谢勇维上任后交出的首份“答卷”，从数据来看，这份答卷并不完美。

截至2024年末，东莞银行资产总额6727.30亿元，较上年末增长6.97%。在资产总额增长的同时，该行总资产收益率却呈连年下降的趋势，2022年-2024年总资产收益率分别为0.75%、0.70%和0.57%，2024年首次低于0.6%的标准值。

合规方面，东莞银行同样存在因“未穿透认定主要股东关联方等”原因被监管处罚。

国家金融监督管理总局网站公布的东莞监管分局行政处罚信息公开表（2025年7、8号）显示，东莞银行股份有限公司及东莞银行股份有限公司东莞分行违规，合计被罚110万元。

图：国家金融监督管理总局

营收净利下滑，打破多年增长态势

2024年，东莞银行实现营业收入101.97亿元，同比下降3.96%；实现净利润37.33亿元，同比下降8.20%近9年来首次下降。

拆解营收结构发现，利息净收入是东莞银行的营收主要来源，营收贡献在70%左右。2024年，东莞银行的利息净收入为71.19亿元，同比减少14.57%，是营收下降的主要原因之一。

该行在年报中解释，主要受市场利率整体下行的影响。

要知道2017-2023年，该行业绩整体良好，营收、净利双增，2021-2022 年净利润增速均在15%以上，2023年增速虽下滑但仍在增长，2024年却出现营收净利“双降”。

利息净收入缩水，是业绩下滑主因。

东莞银行受市场利率整体下行影响，有主动调整业务结构，加大对中小微企业信贷支持力度，也使短期盈利能力承压。

具体来看，贷款增长高于整体增长增速，存款增速远低于贷款增速。

2023年，该行的年内存款增速还有15.09%，高于贷款增速12.84%，2024年大幅缩减，侧面说明东莞银行的规模增长一定程度上受到存款增速放缓制约。

另一方面，东莞银行管理效率是否跟上资产规模增长值得注意。随着资产规模增，该行收益率却在下降。

2024年末东莞银行资产总额6727.3亿元，同比增长6.97%，贷款余额 3655.53亿元，同比增长11.54%，存款余额4384.24 亿元，同比增长 4.77%，业务规模稳步增长。

但总资产收益率连年下降，2022-2024年分别为0.75%、0.7%、0.57%，已低于0.6% 的标准值，盈利能力减弱。

资产质量承压，风险管控面临挑战

截至2024年末，东莞银行不良贷款率为1.01%，同比增加0.08个百分点；拨备覆盖率为212.01%，同比下降40.85个百分点，资产质量有所下滑，风险抵御能力减弱。

此外，东莞银行次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率均出现大幅上升。

其中次级类贷款迁徙率上升15.94个百分点至93.39%，可疑类贷款迁徙率上升70.95个百分点至98.10%。

意味着部分贷款质量有进一步恶化的趋势，潜在风险在增加，银行面临的信用风险上升，需加强风险管理和贷款减值准备的计提。

但相较于其他广东省城商行，东莞银行的资产质量保持较好，截至2024年末，东莞银行的不良贷款余额为37.07亿元，较年初增加6.61亿元;不良率为1.01%，较年初上升8bps。

该行在加大不良资产处置力度，核销笔数明显增长。2024上半年，不良贷款核销金额4.55亿元，核销笔数较2023年全年有明显增长。

考量在于，2024年末公司不良贷款率为1.01%，较上年末上升0.08个百分点，拨备覆盖率211.27%，较上年末下降41.68个百分点。

升降之间、处置效果咋样、是否还该加把劲呢？业绩较劲时刻，尤考验内控风控能力，企业亟需一个相对稳定的经营环境。

董监高薪酬费用上涨IPO 之路或添变数

在资本市场的舞台上，银行 IPO 一直备受关注，尤其是中小银行的上市进程，牵动着众多投资者和业内人士的心。

而东莞银行更是自2008年3月第一次递交上市申请材料以来，IPO之路已走了17年，今年3月底，深交所发行上市审核信息公开网站显示，东莞银行的 IPO 审核状态由“受理”变更为“中止”。

行业人士表示，银行近年面临的经营环境和政策环境均较几年前有很大不同，监管趋严且更精细，对银行资本充足率、利润水平、股东均有具体要求。

尽管多个业务板块表现不佳，东莞银行的董监高薪酬在去年依然迎来上涨，与之对应的，是行内人均薪酬的下滑。

据招股说明书，2021年-2023年，该行中级管理人员以上(高管)员工的人均年薪依次为108.34万元、114.68万元、116.04万元。

相反的，中级管理人员的人均年薪依次为52.41万元、50.53万元、48.67万元，连续两年下降。

总的来说，刚过去的一年，东莞银行营收净利润双降、资产质量下行、IPO始终进展缓慢，顶着逐渐增大的经营压力，东莞银行高层拿高薪，中基层员工薪酬费用缩减，实难让人理解。

种种挑战下，行长谢勇维要如何扭转东莞银行的业绩下降趋势，加速IPO进程值得我们拭目以待。（来源：一号企业家）

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